15 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng của Vietcombank

1.1.3.2. Thi#t hi t% ri ro tín dng. 11
1.1.3.3. Vai trò ca xp hng tín dng trong qu&n tr ri ro. 12
1.1.4. Nguyên t'c xp hng tín dng. 12
1.1.5. Mô hình xp hng tín dng. 12
1.1.6. Phng pháp xp hng tín dng theo mô hình i(m s. 13
1.1.7. Quy trình xp hng tín dng. 14
1.2. M)t s nghiên cu và kinh nghi#m v xp hng tín
dng.
14
1.2.1. Nghiên cu ca Stefanie Kleimeier v mô hình i(m
s tín dng cá nhân áp dng cho các ngân hàng bán l*
ti Vi#t nam.
15
1.2.2. Các nghiên cu và kinh nghi#m xp hng tín dng trên
th tr+ng tài chính ca M,.
16
1.2.2.1. H# thng xp hng tín nhi#m ca Moody’s và S&P. 17
1.2.2.2. Mô hình i(m s tín dng doanh nghi#p ca Edward I.
Altman.
18
1.2.2.3. S tng -ng gi.a mô hình i(m s tín dng ca
Edward I. Altman và xp hng tín nhi#m ca Standard
& Poor.
21
1.2.2.4. Mô hình i(m s tín dng cá nhân ca FICO. 22
1.2.3. Kinh nghi#m xp hng tín dng ca m)t s NHTM và
t" chc ki(m toán / Vi#t nam.
24
1.2.3.1. H# thng xp hng tín nhi#m ca CIC. 24
1.2.3.2. H# thng xp hng tín dng ca BIDV. 24
1.2.3.2.1. Xp hng tín dng và xp hng kho&n vay cá nhân. 24
1.2.3.2.2. Xp hng tín dng doanh nghi#p. 27
1.2.3.3. H# thng xp hng tín dng ca Vietinbank (Tr0c
ây là Incombank).
29
1.2.3.3.1. Xp hng tín dng cá nhân. 30
1.2.3.3.2. Xp hng tín dng doanh nghi#p. 31
1.2.3.3. H# thng xp hng tín dng ca E&Y. 33
1.2.3.3.1. Xp hng tín dng cá nhân. 34
1.2.3.3.2. Xp hng tín dng doanh nghi#p. 36
CHNG II : H TH1NG XP H!NG TÍN DNG C2A
VIETCOMBANK.

2.1. Chính sách tín dng ca Vietcombank. 39
2.2. Nguyên t'c chm i(m tín dng. 39
2.3. S3 dng kt qu& tính i(m xp hng tín dng. 40
2.4. Mô hình tính i(m xp hng tín dng ca
Vietcombank.
40
2.4.1. Xp hng tín dng cá nhân. 40
2.4.2. Xp hng tín dng doanh nghi#p. 42
2.4.2.1. Mô hình chm i(m xp hng tín dng doanh nghi#p
ti các chi nhánh ca Vietcombank.
42
2.4.2.2. Mô hình chm i(m xp hng tín dng doanh nghi#p
ti VCI.
47
2.5. Nghiên cu m)t s tình hung xp hng tín dng thc
t ti Vietcombank.
49
2.5.1. Nghiên cu tr+ng hp th nht : Doanh nghi#p ã
c xp loi A nhng có xu h0ng phát sinh n xu.
50
2.5.2. Nghiên cu tr+ng hp th hai : Doanh nghi#p ã
c xp loi A nhng có xu h0ng phát sinh n xu.
53
2.6. ánh giá h# thng xp hng tín dng ca
Vietcombank.
56
2.6.1 Nh.ng kt qu& t c. 56
2.6.2 Nh.ng hn ch t-n ti c$n kh'c phc. 58
CHNG III : HOÀN THIN H TH1NG XP H!NG TÍN DNG
C2A VIETCOMBANK

3.1. Mc tiêu hoàn thi#n xp hng tín dng ca
Vietcombank.
61
3.2  xut s3a "i b" sung mô hình chm i(m xp hng
tín dng ca Vietcombank
62
3.2.1. Hoàn thi#n mô hình chm i(m xp hng tín dng cá
nhân ca Vietcombank.
62
3.2.2. Hoàn thi#n mô hình chm i(m xp hng tín dng
doanh nghi#p ca Vietcombank.
65
3.2.2.1. H0ng d4n ca Ngân hàng Nhà n0c v mô hình xp
hng tín dng doanh nghi#p.
65
3.2.2.2.  xut s3a "i b" sung mô hình chm i(m xp hng
tín dng doanh nghi#p ca Vietcombank.
67
3.3. Ki(m chng mô hình chm i(m xp hng tín dng
ca Vietcombank sau iu ch5nh.
73
3.3.1 Ki(m chng mô hình chm i(m xp hng tín dng cá
nhân ca Vietcombank sau iu ch5nh.
73
3.3.2 Ki(m chng mô hình chm i(m xp hng tín dng
doanh nghi#p ca Vietcombank sau iu ch5nh.
74
3.4 Các bi#n pháp h6 tr c$n thit ( h# thng xp hng
tín dng ca Vietcombank phát huy hi#u qu&.
78
KT LU7N.
TÀI LIU THAM KHO.
81
PH LC I : TIÊU CHU8N TÍNH IM XP H!NG TÍN DNG
DOANH NGHIP C2A VIETCOMABNK.

PH LC II : KT QU CH9M IM XHTD DOANH NGHIP
C2A CÔNG TY CP A.

PH LC III : TIÊU CHU8N TÍNH IM XP H!NG TÍN DNG
DOANH NGHIP THEO HNG D:N C2A
NGÂN HÀNG NHÀ NC.

PH LC IV : TIÊU CHU8N TÍNH IM XP H!NG TÍN DNG
DOANH NGHIP THEO HNG D:N C2A
NGÂN HÀNG NHÀ NC, VÀ  XU9T S;A
<I B< SUNG C2A  TÀI NGHIÊN CU.

PH LC V : KT QU CH9M IM XHTD DOANH NGHIP
C2A CÔNG TY CP A B=NG MÔ HÌNH S;A <I
THEO  XU9T C2A  TÀI NGHIÊN CU.



DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT

Ký hiu Din gii
Basel
Hip c v giám sát hot ng ngân hàng.
BIDV
Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam.
CIC
Trung tâm Thông tin tín dng ca Ngân hàng Nhà nc.
DNNN Doanh nghip Nhà nc.
TNN
Doanh nghip có vn u t nc ngoài.
E&Y
Công ty TNHH Ernst & Young Vit Nam.
FICO
Fair Isaac Corp.
Moody’s
Moody’s Investors Service.
NHNN
Ngân hàng Nhà nc Vit nam.
NHTM
Ngân hàng thng mi.
R&I
Rating & Investment Information.
SEC
y ban Chng khoán và Giao dch M.
S&P
Standard & Poor's.
TNHH
Trách nhim hu hn.
TMCP
Thng mi c phn.
Vietcombank
Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit nam.
Vietinbank
Ngân hàng Công thng Vit nam.
XHTD
Xp hng tín dng.

DANH MC CÁC BNG BIU

Bng

Trang
1.01
Ký hiu XHTD cá nhân theo Stefanie Kleimeier. 15
1.02
Ch tiêu chm im XHTD cá nhân ca Stefanie
Kleimeier.
16
1.03
H thng ký hiu xp hng công c n dài hn ca
Moody’s.
18
1.04
Tng quan gia ch s tín dng Z”-iu chnh ca
Altman vi h thng ký hiu xp hng ca S&P.
21
1.05
T trng các tiêu chí ánh giá trong mô hình im s tín
dng FICO.
22
1.06
H thng ký hiu xp hng ca VantageScore. 23
1.07
T trng các tiêu chí ánh giá trong mô hình im s tín
dng VantageScore.
23
1.08
Các ch tiêu chm im cá nhân ca BIDV. 25
1.09
H thng ký hiu XHTD cá nhân ca BIDV. 26
1.10
Các ch tiêu chm im tài sn m bo. 26
1.11
Ma trn kt hp gia kt qu XHTD vi kt qu ánh giá
tài sn m bo ca BIDV.
27
1.12
H thng ký hiu ánh giá tài sn m bo ca BIDV. 27
1.13
im trng s các ch tiêu phi tài chính chm im
XHTD doanh nghip ca BIDV.
28
Bng

Trang
1.14
im trng s các ch tiêu tài chính và phi tài chính chm
im XHTD doanh nghip ca BIDV.
28
1.15
H thng ký hiu xp hng doanh nghip ca BIDV. 29
1.16
Các ch tiêu chm im tín dng cá nhân ca Vietinbank. 30
1.17
H thng ký hiu XHTD cá nhân ca Vietinbank. 31
1.18
im trng s các ch tiêu phi tài chính chm im
XHTD doanh nghip ca Vietinbank.
32
1.19
im trng s các ch tiêu tài chính và phi tài chính chm
im XHTD doanh nghip ca Vietinbank.
32
1.20
H hng ký hiu XHTD doanh nghip ca Vietinbank. 33
1.21
Các ch tiêu chm im cá nhân ca E&Y. 34,35
1.22
H hng ký hiu XHTD cá nhân ca E&Y. 36
1.23
Các ch tiêu chm im tài chính doanh nghip ca E&Y. 36
1.24
Ma trn XHTD kt hp gia tình hình thanh toán n và
tình hình tài chính ca E&Y.
38
2.01
Các ch tiêu chm im XHTD cá nhân ca Vietcombank. 41
2.02
H thng ký hiu XHTD cá nhân ca Vietcombank. 42
2.03
Hng dn tính toán mt s ch tiêu phân tích tài chính
trong chm im XHTD doanh nghip ca Vietcombank.
44
2.04
im trng s các ch tiêu phi tài chính chm im
XHTD doanh nghip ca Vietcombank.
45
Bng

Trang
2.05
im trng s các ch tiêu tài chính và phi tài chính chm
im XHTD doanh nghip ca Vietcombank.
45
2.06
H thng ký hiu XHTD doanh nghip ca Vietcombank. 46
2.07
Thang im và các ch tiêu chm im XHTD doanh
nghip ca Vietcombank ti VCI.
48
2.08
Tình hình xp loi và n xu ca nhóm i tng nghiên
cu
50
2.09
Tóm tt bng cân i k toán nm 2007 ca Công ty
TNHH A.
51
2.10
Chm im các ch tiêu tài chính ca Công ty TNHH A. 52
2.11
Chm im các ch tiêu vay n và chi phí tr lãi ca Công
ty TNHH A.
52
2.12
Chm im các ch tiêu thông tin phi tài chính ca Công
ty TNHH A.
53
2.13
Tóm tt bng cân i k toán nm 2007 ca Công ty CP
A.
54
2.14
im trng s các ch tiêu phi tài chính ca Công ty CP
A.
55
2.15
im trng s các ch tiêu tài chính và phi tài chính chm
im XHTD doanh nghip ca Vietcombank.
55
3.01
Các ch tiêu chm im cá nhân. 63
3.02
H thng ký hiu XHTD cá nhân. 64
Bng

Trang
3.03
ánh giá tình hình tr n ca cá nhân. 64
3.04
Ma trn xp loi khon vay cá nhân. 65
3.05
Thang im và trng s các ch tiêu chm im xp hng
doanh nghip theo quyt nh 57/2002/Q-NHNN.
66
3.06
H thng ký hiu xp hng doanh nghip theo quyt nh
57/2002/Q-NHNN.
67
3.07
Chm im các ch tiêu tài chính XHTD doanh nghip. 69
3.08
Chm im các ch tiêu d báo nguy c khó khn tài
chính XHTD doanh nghip.
70
3.09
Chm im các ch tiêu thông tin phi tài chính XHTD
doanh nghip.
71
3.10
ánh giá tình hình tr n ca doanh nghip. 72
3.11
Ma trn xp loi khon vay doanh nghip. 73
3.12
Chm im XHTD cá nhân KH_A bng mô hình sa i
theo  xut ca  tài nghiên cu.
74
3.13
Chm im các ch tiêu tài chính ca Công ty TNHH A
bng mô hình sa i theo  xut ca  tài nghiên cu.
75
3.14
Xác nh ch s nguy c v n ca Công ty TNHH A
bng hàm thng kê Z-score ca Altman.
76
3.15
Chm im các ch tiêu d báo nguy c khó khn tài
chính ca Công ty TNHH A bng mô hình sa i theo 
xut  tài nghiên cu.
76

Xem chi tiết: 15 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng của Vietcombank